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来德经商必读:反洗钱法新规马上生效,你需要做透明登记吗? - 德国欧通商务
柏林
杜塞尔多夫
科隆

 

 
导语:
德国于2017年6月26日出台了反洗钱法(Geldwäschegesetz-GwG)新规,该法案的目的是防止洗钱行为和对恐怖主义的资金支持行为。随着新法规的实施,在德国的注册公司将对与商业伙伴的经济往来的记录备案义务将大大增加,同时公司也须履行在透明登记簿(Transparenzregister)进行透明登记的义务。

 

 

反洗钱法有哪些规定?

根据新法规规定,德国公司必须对与商业伙伴的往来,尤其是金钱方面的往来是否有洗钱的嫌疑或者是否涉及对恐怖活动的经济支持进行审查。新法规对德国公司的要求是,公司必须加强内部的监管机制,保证一旦公司内发生任何不寻常或者有嫌疑的资金流动,公司的总经理,董事,或者股东能够第一时间就发现并且上报。另外,公司在与新的商业伙伴建立商业关系之前,应详尽地审核商业伙伴的身份和背景并记录在案,比如商业伙伴公司所有总经理的信息。

 

 

什么是透明登记?

所有在德国进行工商登记的公司(股份公司,资本公司,有限责任公司,公益协会,基金会等等)有义务,向新设立的“透明登记簿”(Transparenzregister)把经济权益人(Wirtschaflicher Berechtigter)的信息通过电子方式进行申报。需要额外注意的是,如果经济权益人信息发生变更,德国公司也有义务进行申报。同时德国公司总经理还有对公司股权结构及股东身份每年进行确认的义务。德国公司总经理也可以委托第三方来履行登记义务。
 

什么是经济权益人?

 

必须进行申报的公司经济权益人(Wirtschaflicher Berechtigter)是指自然人,其通过直接(参股,间接参股,托管,控股)或间接方式拥有公司25%以上股份或者投票权。如果公司的经济权益人已经显示在其工商登记证上,则不再产生登记义务了。

 
透明登记中需要登记哪些信息?
 
按照新的反洗钱法法规规定,德国公司必须对经济权益人的以下信息进行登记申报: 姓名,生日,居住地,经济权的类型和规模。

 

 

在哪里进行透明登记?

德国公司可以在www.transparenzregister.de里进行透明登记。

 

没有如期申报会有什么后果?

 
透明登记义务必须最迟在2017年的10月1日前履行。如果此德国公司没有按照规定执行或申报的话,有可能将面临最高达一百万欧元罚款的处罚。并且责任人的姓名将会被在公开登记中公示。

 

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